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勐腊县财政局2019年度部门决算公开报告

作者 :勐腊县财政局 来源 :勐腊县财政局 访问次数 : 发布时间 :2020-10-14 03:15

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        勐腊县财政局2019年度部门决算公开报告

 

目录

 

第一部分  勐腊县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、三公经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目支出绩效自评报告(表)

(二)部门整体支出绩效自评报告

(三)部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

第一部分  勐腊县财政局概况

一、主要职能

(一)主要职能

 勐腊县财政局贯彻落实党中央、省委、州委以及县委关于财政工作的方针政策和决策部署,在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是:

1)拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施;分析预测综合经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议;拟订县对乡(镇)、试验区(合作区)财政体制政策,完善鼓励企业、公益事业发展的财政政策。

2)拟订财政、财务、会计管理的政策规定;按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3)承担各项财政收支管理工作;负责编制县区年度财政预决算草案并组织执行;受县人民政府委托,向县人民代表大会报告县区财政预算及其执行情况,向县人民代表大会常务委员会报告决算;承担财政收支标准体系建设工作;负责审核批复县区各部门(单位)及乡(镇)的年度预决算;负责上级对我县转移支付资金的管理,制定地方财政转移支付制度。

4)拟订政府非税收入管理制度和政策,负责政府非税收入管理;负责管理行政事业性收费项目收入;管理财政票据;制定彩票管理制度和办法,监管彩票市场,按照规定管理彩票资金。

5)组织制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施,承担国库资金管理有关工作;统一管理财政专户;负责制定政府采购制度并监督管理。

6)参与研究地方税收发展战略,提出税收政策建议;负责调查税收法律、法规及政策的执行情况并提出有关政策建议。

7)负责办理和监督财政经济发展支出、县区政府性投资项目的财政拨款;参与拟订县区建设投资的有关政策;制定基本建设财务管理具体实施办法;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责农业综合开发管理工作。

8)会同有关部门管理县区财政社会保障和就业及医疗卫生支出;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度;编制社会保障预决算草案。

9)负责制定地方政府性债务管理制度和办法,防范财政风险;负责统一管理政府性外债;管理国际金融组织和外国政府贷(赠)款及偿还工作。

10)负责管理县区的会计工作,监督和规范会计行为,监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度;拟订地方会计管理制度和办法;指导和监督注册会计师和会计事务所的业务,指导和管理社会审计。

11)负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法,建立和完善财政绩效评价体系,组织开展县级财政绩效评价工作。

12)监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政管理中的重大问题。

13)负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施;负责财政宣传工作;制定财政信息化建设规划并组织实施。

14)贯彻执行国家、省、州有关行政事业单位国有资产监督管理的法律、法规和政策规定;制定并组织实施县区行政事业单位国有资产监督管理的规定、办法,对县区行政事业单位的国有资产采购、处置实施综合管理;负责企业国有资产的统计;负责县区所属企业国有资产界定、登记、划转、处置及产权纠纷调处等工作;根据国家有关规定,依法对县区所属企业国有资产的管理进行指导和监督。

15)研究分析经济形势和金融政策,制定地方金融业发展战略、总体规划;建立金融系统信息互联互通的合作交流机制;负责拟订地方金融政策规定和有关金融工作的重要文件、材料,提出推动金融环境建设的措施;按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作;负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作;负责小额贷款公司的监督和管理;研究制定金融业发展战略、总体规划、提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议;承办金融合作方面的协调服务工作,牵头组织政府与金融机构的合作。

16)完成县委、县政府交办的其他任务。

(二)2019年度重点工作任务介绍

1)多措并举保障收入稳步增长

2019年,面对依然严峻的经济形势,勐腊县财政局从几个方面积极作为,多措并举,全力保证财政收入稳步增长:一是加强征管,严格依法治税,按照税收及非税收入的管理办法,规范税收及非税收入管理,充分挖掘收入潜力,努力实现应收尽收;二是强化分析管控,密切关注经济形势及政策变化,定期召开经济运行情况分析会,总结前期工作,预测和分析下步重点工作任务,助推收入任务圆满完成;三是积极培植财源,落实资金加快园区建设,支持各项招商引资政策的落实,积极引进符合当地实际的企业落户到园区,增强发展后劲;四是坚持把向上争取资金作为增强财力、缓解收支矛盾的重要措施,结合勐腊(磨憨)开发开放试验区建设需要,根据国家政策积极争取上级资金。

2)从严管控保证支出圆满完成

近年来,受行政事业单位调资、养老保险改革等一系列政策影响,勐腊县刚性支出不断增加,特别是2019年作为勐腊县脱贫攻坚的关键之年,财政支出任务尤其严峻,为此,勐腊县财政局积极统筹兼顾,严格控制财政支出:一是完善财政预算审核标准体系,严格执行《预算法》规定,不断提高预算资金安排的科学性;二是加强全口径预算管理和各部分预算之间的统筹协调;三是加快财政资金拨付使用进度,保证财政资金高效使用;四是按规定盘活存量资金,积极筹措调度资金,争取上级专项资金有效地弥补县域财力。

3)巩固脱贫成果,全力推进乡村振兴

.积极巩固脱贫攻坚工作成果。

.落实惠农政策助推乡村振兴。

.开展扶贫领域资金监督检查。

.完成财政扶贫领域资金管理培训。

.组织开展项目验收监管。

4)树立民生理念,调整优化支出结构

.支持教科文领域各项改革工作。

.做好社会保障工作。

.全面开展拖欠民营企业中小企业账款清欠工作。

.继续加强基建投入。

5)积极保障社会稳定

.加大安全投入,维护社会稳定。

.落实非法集资宣传,防范金融市场风险。

.开展金融市场专项治理。

.大力推进普惠金融工作。

.防范和化解债务风险。

6.做好财政票据管理工作。

6)持续深化改革,完善现代财税体制

.持续推进财税体制改革。

.持续深化政府采购改革。

.深入推进减税降费工作。

.持续做好《政府会计制度》改革培训。

.积极推进机构改革工作。

7)积极推进财政规范化管理

.开展预决算公开公示及检查。

.认真做好代理记账机构年度备案工作。

.全面推进县级行政事业单位内部控制报告编报工作。

.组织开展2019年度会计信息质量监督检查。

.组织开展开展惠民惠农财政补贴资金一卡通专项治理。

.抓实绩效管理。

(8)依法行使国有资产监督管理职能

.为加强全县国有资产的监督管理,提高国有资本运行效率,结合我县实际情况,制定了《勐腊县县属国有企业委托监管暂行办法》。

.努力抓好国有企业党建工作。

.为依法履行出资人职责,做好由管企业向管资本的转变,推进党政机关(事业单位)所属企业经营性国有资产集中统一监管,促进国有企业健康发展和国有资本保值增值,构建集中统一、分类监管、授权明确、权责一致的国有资产监管体系。

.今年首次编制国有资本经营预算,将县属国有企业经营成果纳入预算,进一步规范了国有资本的监督管理。

.每月按时上报企业月报,确保全州全州国有资产监督管理工作稳定推进。

9)其他重要工作

.落实扫黑除恶专项斗争工作职责。

.落实党风廉政建设工作职责。

.落实挂包工作职责。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入勐腊县财政局2019年度部门决算编报的单位共2个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位1个,其他事业单位0个。分别是:

1. 勐腊县财政局:内设16个股室分别是办公室、预算股、国库股、综合股、农财股、经济建设股、绩效管理股、会计监督检查股、国有资产监督管理股、企业股、行政政法股、教科文股、社会保障股、金融股、政府采购办公室、农业综合改革办公室。

2. 勐腊县票据管理中心。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况 

勐腊县财政局2019年末实有人员编制59人。其中:行政编制47人(含行政工勤编制1人),事业编制12人(含参公管理事业编制12人);在职在编实有行政人员47人(含行政工勤人员1人),事业人员6人(含参公管理事业人员6人),其他人员20人,主要是:政府购买人员8人、公益岗人员1人、合同工11人。

离退休人员1人。其中:离休1人,退休0人。

实有车辆编制2辆,在编实有车辆2辆。

 

第二部分  2019年度部门决算表

(详见附件) 

 

    第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

勐腊县财政局2019年度收入合计18,150,208.13元。其中:财政拨款收入18,138,124.13元,占总收入的99.93%;上级补助收入0.00元,占总收入的0.00%;事业收入0.00元,占总收入的0.00%;经营收入0.00元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00元,占总收入的0.00%;其他收入12,084.00元,占总收入的0.07%2019年财政总收入18,150,208.13元较2018年财政总收入35,899,043.34元减少17,748,835.21元,减少49.44%,其中:财政拨款减少13,921,596.86元,减少43.43%。主要原因分析:财政拨款收入减少是我单位的农业综合改革办公室2019年无新增项目,继续运作的是原来的项目,支付项目的费用大副减少,因此财政拨款收入也大大减少;其他收入减少3,827,238.35元,减少99.69%。主要原因分析:2018年整合财政涉农资金给农业综合改革办公室的许多项目资金都反映在其他收入中,而2019减少横向拨款则这没有这些资金收入了。

二、支出决算情况说明

勐腊县财政局2019年度支出合计19,742,315.64元。其中:基本支出9,332,113.23元,占总支出的47.27%;项目支出10,410,202.41元,占总支出的52.73%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元,占总支出的0.00%2019年财政总支出19,742,315.64元较2018年财政总支出37,988,491.27元减少18,246,175.63元,减少48.03%。其中:基本支出较2018年减少2,934,765.87元,减少23.93%,主要原因分析:基本支出减少是2019年缴纳养老金的比例下调,并且2019年的每月的绩效考核奖也未发放。项目支出较2018年减少15,311,409.76,减少59.53%,主要原因我单位的农业综合改革办公室2019年无新增项目,继续运作的是原来的项目,支付项目的费用大副减少。

(一)基本支出情况

2019年度用于保障勐腊县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9,332,113.23元。较2018年减少2,934,765.87元,下降23.93%,主要原因是2019年的每月的绩效考核奖未发放,2019年缴纳养老金的比例下调。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.70%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.30%2019年基本支出包括:1.一般公共服务支出6,505,178.40元(行政运行6,500,976.95元、一般行政管理事务4,201.45元);2.社会保障和就业支出1,515,952.16元(未归口管理的行政单位离退休871,369.00元、 机关事业单位基本养老保险缴费支出644,583.16元);3.卫生健康支出718,917.20元(行政单位医疗438,160.06元、公务员医疗补助273,135.75元);4.住房保障支出599,686.86元(住房公积金585,196.00元、购房补贴14,490.86元)。

(二)项目支出情况

2019年度用于保障勐腊县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出10,410,202.41元。较2018年减少15,311,409.76元,下降59.53%,主要原因是2019年我单位农业综合改革办公室的四位一体项目、最美乡村农村新业态项目、一事一议项目无新增项目,故项目支出明显减少。本年项目支出包括:1.一般公共事务支出1,236,378.00(行政运行7,530.00元、一般行政管理事务2,300.00元、信息化建设24,1875.00元、其他财政事务支出984,673.00元);2.农林水支出9,120,594.41 (生产发展4,000,000.00元、其他扶贫支出206,702.01元、其他农业综合开发支出20,435.00元、对村级一事一议的补助4,883,697.40元、创业担保贷款贴息9,760.00元);3.金融支出48,240.00元(其他金融支出48,240.00元);4.其他支出4,990.00元(彩票市场调控资金支出4,990.00元)。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

勐腊县财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出19,582,983.64,占本年支出合计的99.19%。较2018年减少14,555,651.84,减少42.64%,主要原因:基本支出减少是2019年缴纳养老金的比例下调,并且2019年的每月的绩效考核奖也未发放;2019年单位农业综合改革办公室的项目四位一体项目、最美乡村农村新业态项目、一事一议项目无新增项目,故项目支出明显下降。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务(类)支出7,725,272.40元,占一般公共预算财政拨款总支出的39.45%。主要用于行政运行支出6,496422.95元、一般行政管理事务支出2,301.45元、信息化建设支出241,875.00元、其他财政事务支出984,673.00元;

 2.外交(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 3.国防(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

  4.公共安全(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 5.教育(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 6.科学技术(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 7.文化旅游体育与传媒(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 8.社会保障和就业(类)支出1,515,952.16元,占一般公共预算财政拨款总支出的7.74%。主要用于未归口管理的行政单位离退休支出871,369.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出644,583.16元;

 9.卫生健康(类)支出711,295.81元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.63%。主要用于行政单位医疗支出438,160.06元、公务员医疗补助支出273,135.75元;

 10.节能环保(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 11.城乡社区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 12.农林水(类)支出8,982,536.41元,占一般公共预算财政拨款总支出的45.87%。主要用于扶贫生产发展4,000,000.00元、其他扶贫支出110,742.01元、其他农业综合开发支出20,435.00元、对村级一事一议的补助支出4,841,599.40元、创业担保贷款贴息支出9,760.00元;

13.交通运输(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

14.资源勘探信息等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

15.商业服务业等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 16.金融(类)支出48,240.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.25%。主要用于其他金融支出48,240.00元;

 17.援助其他地区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 18.自然资源海洋气象等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 19.住房保障(类)支出599,686.86元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.06%。主要用于单位配套部分的住房公积金补贴585,196.00元、退休人员的购房补贴14,490.86元;

 20.粮油物资储备(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 21.灾害防治及应急管理(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 22.其他(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 23.债务还本(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

 24.债务付息(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项支出;

四、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

() 一般公共预算财政拨款三公经费支出决算总体情况

勐腊县财政局2019年度一般公共预算财政拨款三公经费支出预算为400,000.00元,支出决算为104,227.53元,完成预算的26.06%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00元,完成预算的0.00%;公务用车购置及运行费支出决算为90,379.53元,完成预算的50.21%;公务接待费支出决算为13,848.00元,完成预算的6.30%2019年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算数小于预算数,主要原因是响应政府财政号召,杜绝奢靡之风,厉行节约,控制三公经费开支。

2019年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算数比2018年减少79,054.61元,下降43.13%。其中:因公出国(境)费支出决算增加0.00元,增长0.00%;公务用车购置及运行费支出决算减少48,456.61元,下降34.90%;公务接待费支出决算减少30,598.00元,下降68.84%2019年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算减少的主要原因响应政府财政号召,杜绝奢靡之风,厉行节约,减少三公经费开支。

() 一般公共预算财政拨款三公经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出90,379.53元,占86.71%;公务接待费支出13,848.00元,占13.29%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。我单位无此项支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出90,379.53元。其中:

公务用车购置支出0.00元,购置车辆0辆。我单位无此项支出。

公务用车运行维护支出90,379.53元,开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于勐腊县财政局日常工作运行 所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出13,848.00元。其中:

国内接待费支出13,848.00元(其中:外事接待费支出0.00元),共安排国内公务接待36批次(其中:外事接待0批次),接待人次294人(其中:外事接待人次0人)。主要用于勐腊县财政局日常工作运行发生的接待支出,勐腊县财政局2019年共安排国内公务接待36批次,来宾人次294人,主要包括省、州、县()级各相关对口部门的对口业务检查团、组检查工作,解决对口扶贫村的工作等。

国(境)外接待费支出0.00元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。我单位无此项支出。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

勐腊县财政局2019年机关运行经费支出770,630.98元(其中:行政单位683,389.74元,参照公务员法管理事业单位87,241.24元),与上年对比减少816,212.71,减少51.44% 机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。减少的主要原因是2019年的本单位许多开展工作及单位日常运行的相关必需费用用项目支出开支,故2019年机关运行经费较上年减少较大。2019年部门机关运行经费主要用于:其中办公费26,926.28元;水费1,826.76元;电费15,690.85元;邮电费28,484.80元;差旅费69,480.14元;维修(护)费24,830.00元;公务接待费5,025.00元;工会经费107,516.88元;公务用车运行维护费30,321.00元;其他交通费446,502.00元;其他商品和服务支出8,027.00元;信息网络及软件购置更新6,000.00元。

二、国有资产占用情况

截至20191231日,勐腊县财政局资产总额22,124,992.95元,其中,流动资产5,488,165.03元,固定资产15,836,824.92元,对外投资及有价证券0元,在建工程800,000.00元,无形资产3.00元,其他资产0元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少2,040,595.80元,其中;流动资产减少1,802,637.80元,固定资产减少237,958.00元,对外投资及有价证券增加0元,在建工程增加0元,无形资产增加0元,其他资产增加0元。处置房屋建筑物210.61平方米,账面原值80,000.00元;处置车辆0辆,账面原值0元;报废报损资产48项,账面原值270,518.00元,实现资产处置收入0元;出租房屋2004.20平方米,账面原值876,472.27元,实现资产使用收入537,724.21元。

 

国有资产占有使用情况表

 

 

单位:元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

 

 

 

 

 

 

 

 

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

22124922.95

5488165.03

15836824.92

12429067.73

539871

    

2867886.19

      

800000

3

 

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

 

 

三、政府采购支出情况

2019年度,部门政府采购支出总额120,070.00,其中:政府采购货物支出10,660.00;政府采购工程支出0.00;政府采购服务支出109,410.00;授予中小企业合同金额120,070.00元,占政府采购支出总额的100.00%

四、部门绩效自评情况

按预算绩效管理要求,开展了2019 年部门整体支出绩效自评和项目支出绩效自评,部门整体支出自评结果为良。项目支出自评3个,评价金额404.70万元。其中:评价结果为优2个,良1 个,中0个,差0个。

部门绩效自评情况详见附表(附表9-附表11)

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,三公经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)三公经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分  名词解释

我单位无需要解释说明的决算相关专用名词。

 

监督索引号53282318031801111

附件:勐腊县财政局2019年度部门决算公开表20201022100100396.xls