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2017年第5号(总第84号)

来源 :勐腊县审计局 访问次数 : 发布时间 :2017-10-24 10:57

内部资料

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             2017年第5号(总第84    目录

       

2 勐腊县2015年农场管委会通沥青(水泥)路工程建设项目前置

审计结果公告

6 勐腊县2016年全面改善贫困地区义务教育薄弱学校建设项目

(勐伴曼燕小学学生宿舍及附属工程)前置审计结果公告

8 云南农垦勐腊农场天然橡胶基地胶园道路建设项目前置审计

结果公告

10勐腊县勐伴镇土地整理项目资金审计结果公告

12勐腊县勐捧镇曼龙、曼脑、景代告农村环境  连片整治项目竣工决算审计结果公告

 

 

 

主办单位:勐腊县审计局

通讯地址:勐腊县行政中心审计局

邮政编码:666300

    话:0691)8161223


 

勐腊县2015年农场管委会通沥青(水泥)路

工程建设项目前置审计结果公告

 


 

据《中华人民共和国审计法》和相关文件规定,勐腊县审计局派出审计组对勐腊县农村公路建设项目指挥部负责实施的勐腊县2015年农场管委会通沥青(水泥)路工程建设项目进行审计。

一、基本情况

项目名称: 勐腊县2015年勐腊农场管委会通沥青(水泥)路工程建设项目;项目建设单位:勐腊县农村公路建设项目指挥部;项目建设性质:新建;建设规模及内容:勐腊农场合计新建公路21.475公里,公路等级4级,设计行车速度20km/h,荷载标准为公路-Ⅱ级,设计宽度:路基宽度为4.5米,路面宽度3.5米,土路肩2*0.5米,最小平曲线半径15米,最大纵坡11.98%,路面采用结构形式:20cm混凝土路面(混凝土抗拉弯强度不低于4.0Mpa+15cm级配碎石基+老路处置(平均厚度10cm);投资概算:计划投资1 5 58.69元(建安工程造价及预备费)。                                                        

项目名称:勐腊县2015年勐满农场管委会通沥青(水泥)路工程建设项目;项目建设单位:勐腊县农村公路建设项目指挥部;项目建设地址:勐满农场一分场线全长5.849公里,勐满农场五分场勐润主路全长0.569公里,勐满农场六分场线全长0.91公里,勐满农场三分场线全长3.526公里,勐满农场214线至十四队公路全长3.117公里,勐满农场六队至九队公路全长2.603公里,勐满农场214线至十二组公路全长1.795公里;项目建设性质:新建;建设规模及内容:勐满农场合计新建公路18.369公里,技术标准同勐腊农场。投资概算:计划投资1 2 88.53元(建安工程造价及预备费)。                                    

    项目名称:勐腊县2015年勐捧农场管委会通沥青(水泥)路工程建设项目;项目建设单位:勐腊县农村公路建设项目指挥部;项目建设地址:勐捧农场团结桥生产队5组公路全长0.463公里,勐捧农场回梭生产队6组公路全长2.09公里,勐捧农场长梁山生产队15-16组公路全长1.789公里,勐捧农场小红桥生产队124组公路全长3.896公里,勐捧农场团结桥9组九队线公路全长2.79公里,勐捧农场南润生产队5组公路全长2.915公里,勐捧农场南润生产队9组公路全长1.521公里,勐捧农场十五队线长梁山生产队5组公路全长2.198公路,勐捧农场十五队线长梁山生产队12组公路全长1.487公里,勐捧农场八队线金凤生产队公路全长4.618公里,勐捧农场马鹿塘生产队九队线公路全长3.872公里,勐捧农场团结桥生产队4组公路全长0.51公里,勐捧农场十五队线南润生产队678组公路全长3.84公里,勐捧农场南润生产队15-16咖啡组公路全长12.417公里,勐捧农场马鹿塘生产队7组公路全长1.955公里。 项目建设性质:新建;建设规模及内容:勐捧农场合计新建公路46.361公里,技术标准同勐腊农场。投资概算:计划投资3.5 39.51 (建安工程造价及预备费)。                                                                            

项目名称: 勐腊县2015年勐醒农场管委会通沥青(水泥)路工程建设项目;项目建设单位:勐腊县农村公路建设项目指挥部;项目建设地址:分别位于勐醒农场二分场九队线全长9.385公里,勐醒农场象仑公路段三分场六队岔路口至三分场十一队线公路全长8.529公里,勐醒农场曼勐桥头至一分场十一队线公路全长2.123公里;项目建设性质:新建;建设规模及内容:勐醒农场合计新建公路20.037公里,技术标准同勐腊农场。投资概算:

15 13.5元(建安工程造价及预备费)。                                                                              

资金来源:以上项目资金来源均为中央补助30/公里,不足部分由地方自筹解决。

审计存在的问题及处理情况

(一)存在问题

勐腊县2015年农场管委会通沥青(水泥)路工程建设项目送审工程总造价7 714.43。经审核,审减12.5元,审定工程总造价77 01.98详见《勐腊县2015年农场管委会通沥青(水泥)路工程建设项目拦标价审核情况汇总表

(二)处理情况

建设单位、招标单位应依据审计审定的拦标价修正原送审拦标价,并根据《云南省建设工程招标投标管理办法》、《建筑工程造价管理条例》的相关规定以及前置审计相关事项、审计建议的要求,按照招标程序进行招标。

审计建议

    优化工程设计,提高设计质量,同时把施工图纸会审工作落到实处,避免在实际施工过程中产生大量工程变更。

    施工现场千变万化,施工过程中要建立健全监理工程师与施工单位工地代表对口制,认真复测、清理工程数量,严格把控项目工程量增减,建立变更设计工程台账,及时做好签证记录;并提取清晰有效影像资料存档。

    施工过程中,建议建设单位对发生的变更落实相关手续,做到事前变更事后确认。  

    工程竣工后,建设单位应严格按照国家及省市关于竣工资料编制的要求,要求施工单位组织好施工竣工图的绘制,提交符合规范要求的竣工资料,完善签证手续,为竣工结算工作提供完整的依据。

、整改情况

对审计提出的建议被审计单位已全部采纳,对审计发现的问题已全部整改。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

腊县2016年全面改善贫困地区义务教育薄弱学校建设项目(勐伴曼燕小学学生宿舍及附属

工程)前置审计结果公告

 


 

据《中华人民共和国审计法》和相关文件规定及勐腊县人民政府的要求,勐腊县审计局派出审计组对勐腊县教育局负责实施的勐腊县2016年全面改善贫困地区义务教育薄弱学校建设项目(勐伴曼燕小学学生宿舍及附属工程)进行审计。

一、基本情况

项目名称:勐腊县2016年全面改善贫困地区义务教育薄弱学校建设项目(勐伴曼燕小学学生宿舍及附属工程)。项目性质:新建。项目实施单位:勐腊县教育局。建设地点:勐腊县勐伴曼燕小学校园内。建设内容及规模:学生宿舍建设规模1 499.36平方米和附属配套工程。投资估算及资金筹措:项目估算总投资429.92万元。资金来源:申请上级补助资金。

二、审计存在的问题及处理情况

㈠存在的问题

由于送审的拦标价中存在定额子目套取不合理、工程量计算有误、材料价格与实际不符等情况,造成少计工程造价17.97

㈡处理意见

建设单位、招标单位应依据审计审定的拦标价修正原送审拦标价,并根据《云南省建设工程招标投标管理办法》、《建筑工程造价管理条例》的相关规定以及前置审计相关事项、审计建议的要求,按照招标程序进行招标。

审计建议

建议建设单位加强项目实施期的管理,加强对设计施工图纸的规范使用要求,以减少项目实际施工过程中的变更内容,从而达到工程造价的有效控制。

加强实施过程中相关资料的督促与审核工作,尤其是设计变更、现场签证和竣工图纸的正确性和完整性;对施工过程中发出的变更落实并补齐手续,做到事前变更、事后确认,确保工程造价的合法性、合理性。

 工程竣工后,建设单位应严格按照国家及省市关于竣工资料编制的要求,要求施工单位组织好施工竣工图的绘制,提交符合规范要求的竣工资料,为竣工结算工作提供完善的依据,确保工程造价的合法性、合理性,保证工程资料归档的完整性。

、整改情况

对审计提出的建议被审计单位已全部采纳,对审计发现的问题已全部整改。

 

 

 

 

 

云南农垦勐腊农场天然橡胶基地胶园道路建设项目前置审计结果公告

 


 

据《中华人民共和国审计法》和相关文件的规定及勐腊县人民政府的要求,勐腊县审计局派出审计组勐腊农场管理委员会负责实施的云南农垦勐腊农场天然橡胶基地胶园道路建设项目进行审计。

一、基本情况

项目名称:云南农垦勐腊农场天然橡胶基地胶园道建设项目。建设性质:改建。建设单位:勐腊农场。建设地点:云南省西双版纳傣族自治州勐腊县。主要建设内容及规模:改造胶园道路10千米(3.5米宽,含排水沟、路肩,部分路段4.5米宽),配套涵管70米。投资估算及资金筹措:项目估算总投资876万元。资金来源:中央预算内资金700万元,自筹资金176万元。

审计存在的问题及处理情况

㈠存在的问题

由于送审的拦标价中存在定额子目套取不合理、工程量计算有误、材料价格与实际不符等情况,造成多计工程造价16.93

㈡处理意见

建设单位(勐腊农场管理委员会)、招标单位(云南陆地招标咨询有限公司)应依据审计审定的拦标价修正原送审拦标价,并根据《云南省建设工程招标投标管理办法》、《建筑工程造价管理条例》的相关规定以及前置审计相关事项、审计建议的要求,按照招标程序进行招标。

审计建议

建设单位应督促设计单位优化工程设计,提高设计质量,加强设计深度,以减少项目实际施工过程中的变更内容,从而达到工程造价的有效控制。

路工程大部分内容为施工隐蔽工程,建议建设单位在项目实施过程中加强相关资料的督促与审核工作,尤其是设计变更、现场签证和竣工图纸的正确性和完整性;对施工过程中发出的变更落实并补齐手续,做到事前变更、事后确认,确保工程造价的合法性、合理性。

㈢工程量清单中所列工程数量为设计图纸数量及估算数量,仅作为投标的共同基础,不能作为最终结算与支付的依据,结算时按实际发生工程量结算。

㈣建议评标时注意评审投标人的不平衡报价,有严重不平衡报价的,在评标时提出,在投标总价不变的情况下进行修正

、整改情况

对审计提出的建议被审计单位已全部采纳,对审计发现的问题已全部整改。

 

 

 

 

 

勐腊县勐伴镇土地整理项目资金审计结果公告

 


据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定,勐腊县审计局派出审计组对勐腊县国土资源局负责实施的勐腊县勐伴镇土地整理项目进行审计。

一、基本情况

项目名称:西双版纳州勐腊县勐伴镇土地整理项目。项目建设规模:项目总面积460.79公顷,全部为整理,新增耕地23.41公顷,新增耕地率5.1%,整理后为水田;项目建设内容包括土地平整、新建灌溉沟渠、田间道路及生产路。项目预算总投资914.10万元,属省级资金。

存在的问题及处理情况

㈠存在的问题     

由于勐海仁华建筑工程有限公司与勐腊县国土资源局之间存在施工合同纠纷,根据《云南省西双版纳傣族自治州中级人民法院民事判决书》((2014)西民二再终字第3号)和《云南省勐腊县人民法院民事判决书》((2010)腊民二初字第35号),已解除勐腊县国土资源局与标段施工单位签订的《建设工程施工合同》,已完工程的结算金额为68.21元,勐腊县国土资源局多支工程款51.79元,处罚勐海仁华建筑工程有限公司延误工期违约金46.80元。勐腊县国土资源局于2013年收回了多支的工程款及违约金合98.59元,会计全部用于冲销拨出专款。违约金46.80元用于冲拨出专款的行为违反了财政部印发的《政府非税收入管理办法》第十七条非税收入应当全部上缴国库,任何部门、单位和个人不得截留、占用、挪用坐支或者拖欠。的规定。

㈡处理情况

根据《建设项目审计处理暂行规定》(审投发〔1996105号)第二十三条建设项目违纪的罚没收入,按国家有关规定上缴。的规定,审计建议勐腊县国土资源局应将已收取的违约金46.80元及时上缴县级国库并作账务调整处理。

审计建议

㈠建议勐腊县国土资源局严格按照国家有关的财务制度,认真做好该工程的财务决算工作,并按相关规定支付工程款。根据基本建设财务制度的有关规定做好固定资产的结转和移交工作。

对结余资金的管理,建议参照《勐腊县财政局关于印发<勐腊县部门预算结余资金管理办法>的通知》(腊财字〔2012184号)执行。

、整改情况

对审计提出的建议被审计单位已全部采纳,对审计发现的问题已全部整改。

 

 

 

 

勐腊县勐捧镇曼龙、曼脑、景代告农村环境连片整治项目竣工决算审计结果公告

 


 

 

据《中华人民共和国审计法》的规定和勐腊县政府的批示,勐腊县审计局派出审计组对勐腊县审计局对勐腊县环境保护局负责实施的勐捧镇曼龙、曼脑、景代告农村环境连片整治项目进行审计。

一、基本情况

项目名称:勐腊县勐捧镇曼龙、曼脑、景代告农村环境连片整治项目;建设单位:勐腊县环境保护局;建设地址:勐捧镇曼龙、曼脑、景代告村小组;建设规模及内容:村落生活处理工程。生活污水处理设施工艺为:隔油隔渣沉淀池+生物厌氧滤池+水生植物稳定塘+景观好痒塘+兼性塘+生物菌种反应过滤池,设计处理量100m3/d;总投资及资金来源:项目总投资96.58万元,资金来源为2015年度生态创建工作经费。

二、审计发现的问题及处理情况

㈠审计发现的问题

由于送审工程结算中存在部分工程量计算有误、定额套错,材料单价偏高、综合单价偏高、税金计取错误等情况,造成施工单位多计工程价款31.06元,所以审定结算价为118.33

㈡处理情况

根据审计署等六部、委、局联发的《建设项目审计处理暂行规定》(审投发〔1996105号)第十四条工程价款结算中多计、少计的工程款应予调整;建设单位已签证多付工程款的,应予以收缴的规定,对施工单位多计的工程款31.06元予以核减勐腊县环境保护局应严格按审定的工程结算价款与施工单位进行工程、财务结算。

审计建议

㈠建议项目涉及的各单位应严格按照国家有关的财务制度,认真做好该工程的财务决算工作,并按相关规定支付工程款。根据基本建设财务制度的有关规定做好固定资产的结转和移交工作。

㈡加强工程档案管理工作,抓紧汇集工程建设各项资料,将工程资料、文件收集整理齐全,补齐完善相关手续,按规定立卷归档保存。

完善项目使用管理制度,促使项目的效益得到充分发挥。

四、整改情况

对审计提出的建议被审计单位已全部采纳,对审计发现的问题已全部整改。