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勐腊县2008年1至7月地方财政收支执行情况

来源 :勐腊县人民政府 访问次数 : 发布时间 :2008-12-31 10:57

 勐腊县200817月地方财政收支执行情况

17,我县认真贯彻中央和省委、省政府确定的各项方针政策,按照党的十七大精神,牢固树立和认真落实科学发展观,紧紧围绕县委、县政府各项经济目标任务,强化收入征管,进一步优化支出结构,增强了民生工程财政保障能力,全县财政收支预算按序时进度执行,财政收入方面实现了稳定增长,财政支出方面确保了人员经费,重点支出到位,总的来看,财政运行情况良好,为完成全年财政工作奠定了良好的基础。

  一、财政收支执行情况

(一)收入执行情况

17月累计完成财政总收入16,689万元(含上州营业税1,164万元),其中:上划上级财政收入7,958万元,地方财政预算收入8,731万元。

1、收入分级次完成情况

上划中央“两税”3835万元,完成年初预算数的76.70%,同比减少517万元,下降11.88%,其中:上划增值税3796万元,完成年初预算数的76.69%,同比减少514万元,下降11.93%;上划消费税39万元,完成年初预算数的78%,同比减少3万元,下降7.14%

上划中央所得税5959万元,完成年初预算数的103.53%,同比增收772万元,增长35.30%,其中:上划中央企业所得税1816万元,完成年初预算数的116.71%,同比增收283万元,增长18.46%;上划中央个人所得税1,143万元,完成年初预算数的87.79%,同比增收489万元,增长74.77%

上划省级所得税1211万元,完成年初预算的105.95%,同比增收336万元,增长38.40%,其中:上划省级企业所得税726万元,完成年初预算的116.53%,同比增收113万元,增长18.43%;上划省级个人所得税485万元,完成年初预算的93.27%,同比增收223万元,增长85.11%

上划州级营业税1164万元,完成年初预算数的50.46%,同比增收196万元,增长20.25%

地方财政预算收入完成8731万元,完成年初预算数的60.21%,同比增收968万元,增长12.47%,其中:地方一般预算收入8333万元,完成年初预算的58.35%,同比增收713万元,增长9.36%;地方基金预算收入完成398万元,完成年初预算的180.91%,同比增收255万元,增长178.32%

 2、地方财政收入分征收部门完成情况

国税部门完成收入1656万元,完成年初预算数的82.8%,同比减少134万元,下降7.49%地税部门完成收入6317万元,完成年初预算数的52.64%同比增收674万元,增长11.94%;财政部门组织收入758万元,完成年初预算数的151.6%,同比增收428万元,增长129.7%

(二)支出执行情况

17月累计完成地方财政预算支出23794万元,完成年初预算数的66.48%,同比增支6651万元,增长38.80%,其中:地方一般预算支出完成21767万元,完成年初预算数的61.19%,同比增支4697万元,增长27.52%,地方基金预算支出完成2027万元,完成年初预算数的921.36%,同比增加1954万元,增长2.7倍。

二、地方财政收支运行的主要特点

(一)财政收入特点

 1上划中央“两税”比上年同期有所减少

上划中央“两税”完成3,835万元,完成年初预算数76.70%,同比减少517万元,下降11.88%

2、全县经济持续快速健康发展,财政收入稳定增长

地方财政预算收入完成8731万元,完成年初预算的60.21%,同比增收968万元,增长12.47%,其中:税收收入完成7679万元,占地方财政预算收入的87.95%,主要是新山矿业的资源税和宝盈汽车公司、普阳运输公司交通营业税入库的影响。

3、非税收入任务完成较好

17月我县财政部门强化票据管理,坚持以票管收,以票促费,非税收入完成的较好,累计完成654万元,完成年初预算的77.86%,同比增收179万元,增长37.68%,主要是罚没收入完成较好,完成年初预算的223%,同比增收155万元,增长227.94%,教育附加费收入按序时进度完成。

4、基金预算收入高速增长,提高了财政收入

1月份国有土地收益基金入库360万元,基金预算收入在年初就已完成年初预算163.64%

(二)财政支出特点

财政部门按照“厉行节约、制止浪费、提高效益”的要求,积极筹措资金,调整优化支出结构,切实履行公共财政管理职能,及时足额兑现职工工资和离退休金,确保机构正常运转、政权建设和重点支出的资金需要。增支的主要因素1、兑现各项新出台的工资福利政策,刚性支出增长较快;2、积极筹措资金,安排城市最低生活保障资金198万元、补助农村最低生活保障金349万,行政中心建设200万元、积极落实2007年农村民居地震安全工程项目资金200万元、林权改革工作资金321万元、县城供水工程建设资金200万元;3、拨付2008年中央、省级春季学期贫困家庭寄宿学生生活补助资金343.17万元,其中:中央资金214.48万元,省级资金128.69万元;拨付2007年秋季学期农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活费补助中央预算资金221万元;拨付2008年中央、省级春季学期提高公用经费保障水平专项资金473.74万元,其中:中央资金378.99万元,省级资金96.75万元;追加2007年提高农村中小学公用经费保障水平资金110.2万元;拨付2008年第一批农村中小学校舍维修改造指令性计划资金134.54万元、中等职业学校“特聘教师”聘请资金4.5万元;中等职业学校家庭经济困难学生临时补助和春节慰问资金2.07万元;4、支付医疗卫生经费1464万元,其中:支付基本医疗保险697万元、大病保险73万元、工伤保险15万元、生育保险15万元、离休干部医疗费30万元;5、支付住房公积金616万元,使财政支出重点放在解决关系群众实际困难和社会稳定的重大问题上。

 三、存在的困难与问题

从以上预算执行情况看,虽然我县财政增收的基础有所巩固,但各种支出增长也快,财政收支预算执行仍然面临很多困难和问题,具体表现为:

(一)税源结构单一。地方财政收入对资源税依赖过大,税源单一,对财政长期、持续增收影响较大,矿产是不可再生资源,受自然环境的影响,矿业开采量、矿业税收也会相应减少。

(二)固定资产投资大幅度下滑,投资增速回升慢。我县经济发展的基础还不是很牢固,发展后劲还需要加强,投资拉动型的经济增长方式尚未得到根本性改变,投资增速回升慢,严重影响了全县地方财政收入。

(三)非税收入的不稳定性,对收入和支出进度不均匀有一定影响。今年非税收入受政策变动影响较大:一是今年全面停征进口育林基金收入;二是国家出台新的《国有土地使用权出让收支管理办法》,一方面对今年的土地出让收支必须全额纳入本级地方政府基金预算管理,另一方面对上缴省级土地纯收益分配比例有原来的30%调整为9%。随着调整政策的执行,今年我县的政府性基金收入和支出将大幅度的增长。

(四)财政收支矛盾依然突出,财政支出压力不断加大。财政收入增长缓慢,收支差距仍然很大, 17我县地方财政收入仅增收8731万元,地方财政支出就达23794万元,其中:用于人员经费支出累计达11667万元,占地方一般预算支出的53.60%,我们常说:“一要吃饭,二要建设”,人员经费支出仍然是我县财政支出的重点,行政事业单位工资改革、教育体制改革、社会保障健全、新农村建设和社会事业的发展对财政资金的需求越来越大,即便是在这种收支形势十分严峻的情况下,县财政在实现“四个确保”的基础上,仍然要投入大量资金重点支持我县经济和社会各项事业的发展。

(五)债务负担沉重,财政支出倍感压力。工程债务的风险向财政聚集越来越突出,据今年最新统计截至2007年年末累计工程款债务高达1.9 亿元,其中:县本级1.5亿元,乡镇级0.4亿元,社会财政保障财政历年累欠高达3,618万元,财政收支矛盾突出,财政支出压力不断加大,虽然在这几年,县委、县政府每年安排一定的资金偿还(今年17累计支付历年来拖欠的工程款635万元),但从目前我县财力增长情况来看,是远远不能在短时间内消化的,而且从2000年起,州对我县以前年度向上级财政借入的到期和逾期的各种资金,已采取扣我县补助款的方式,这使本就十分困难的我县财政步履更加艰难。

(六)国库集中改革虽初见成效,但对我县支出进度影响较大。我县17财政授权支付额度为2882万元,累计支取数为1989万元,尚有893万元待形成实际支出,财政支出进度偏慢,财政资金运行效率和使用效率较低的问题比较突出,要采取的积极的措施是重视和加快预算支出进度,同时避免出现违规开支和不计效益的“突击花钱”行为。